W każdym ubezpieczeniu przed spełnieniem świadczenia z umowy ubezpieczenia (np. wypłatą odszkodowania) ubezpieczyciel dokonuje kalkulacji szkody i obliczenia należnego odszkodowania w tzw. procesie likwidacji szkody. Wprawdzie każdy przypadek szkody jest inny, to jednak zawsze istnieje ogólny schemat dokonywania obliczeń. Przyjrzyjmy się tym generalnym regułom w odniesieniu do ubezpieczenia należności handlowych.
Ogólny schemat likwidacji szkody w ubezpieczeniu kredytu kupieckiego, możemy podzielić na kilka etapów.
1. Ustalenie czy niezapłacone należności są objęte ubezpieczeniem, czyli np. ustalenie kiedy powstały (przed wygaśnięciem, po wygaśnięciu limitu kredytowego dla danego odbiorcy), ustalenie, czy są to należności spełniające warunki umowy ubezpieczenia (o terminie płatności nie przekraczającym ustalonego w umowie ubezpieczenia maksymalnego terminu).
2. Ustalenie, czy należności te nie są sporne. Ubezpieczyciele różnie definiują spór co do należności, ale zazwyczaj jest to definicja bardzo szeroka, obejmująca zarówno spór sądowy (skierowanie sprawy do sądu przez dłużnika, dostawcę), jak i po prostu podniesienie zarzutów przez dłużnika. Stwierdzenie sporności należności powoduje zwykle zwieszenie procedury likwidacji szkody.
3. Ustalenie wartości wpłat dokonanych przez dłużnika, kwot odzyskanych z tytułu zabezpieczeń i innych odzysków, nawet jeśli już zostały uwzględnione przez ubezpieczającego w zgłaszanej jako szkoda należności. Umowa ubezpieczenia definiuje bowiem sposób zaliczania wpłat, odzysków, który niekoniecznie pokrywa się z formułą przyjętą przez dostawcę w swoich księgach.
4. Obliczenie wysokość niezapłaconych należności objętych ubezpieczeniem, czyli uwzględnienie zasad obejmowania należności w ramach limitu kredytowego oraz uwzględnienie, ustalonych w umowie ubezpieczenia, reguł zaliczania płatności, odzysków (np. zaliczanie na należności najdawniej wymagalne, zaliczanie proporcjonalne). W efekcie mamy wyliczoną wartość szkody.
5. Zastosowanie franszyz i innych technicznych elementów kalkulacji odszkodowania, np. szkoda niższa niż tzw. franszyza integralna (warunkowa) nie podlega w ogóle wypłacie.
6. Zastosowanie udziału własnego. W efekcie otrzymujemy wysokość odszkodowania.
7. Uwzględnienie klauzuli o maksymalnej kwocie wypłacanych odszkodowań z tytułu danego okresu ubezpieczenia, czyli górnej granicy wszelkich wypłat z tytułu umowy ubezpieczenia (jej obowiązywania w danym okresie). Zazwyczaj ta granica wyznaczana jest jako wielokrotność składki zapłaconej z tytułu umowy ubezpieczenia.
Po przejściu przez powyższe etapy, następuje decyzja co do wypłaty odszkodowania.
Autor: Jacek Kukiełka, Tirador – warsztaty pomysłów
Źródło: UbezpieczenieNaleznosci.pl
|
